篇一：付款审批制度及流程图
付款申请审批流程图及说明表
总经理
分管副总经理
财务部
采购经理
采购部
开始
①采购订单、合同汇总
②填写付款申请单并审核
否
权限外
审批
③审批
是
审核
审核
是
填写应付
账款表
权限内
④安排付款
是
⑤付款通知
通知供应商结款
结束
15.付款申请审批流程说明表
任务概要
节点控制
付款申请审批管理
相关说明
采购人员根据采购合同的付款约定，收集采购订单、入库验收单等相关单据及记录，核对合①
同的执行情况，汇总应付货款款项
②采购人员填写付款申请单、应付账款表，并进行审核，保证数字准确无误
主管副总经理接到财务部审核过的应付账款表及付款申请后签署意见，在权限范围内进行付③
款审批；若是大额采购项目付款，则由主管副总经理签署意见后上报总经理审批，若总经理存在异议则将付款申请单等票据转回主管副总经理处理
财务部接到主管领导审批通过的付款申请单等文件后，根据公司的相关财务制度，安排付款④
事宜
财务部将付款通知书发至采购部相关人员，采购人员通知供应商取款结账或自行查收款项是⑤
否到账
篇二：付款审批制度及流程图
付款申请审批工作流程与工作标准
（一）付款申请审批工作流程图
单位名称
层次
单位
节点
1总经理
A
采买部
分管副总
B
流程名称
任务纲要
付款申请审批工作流程采买款项的申请、审查与审查
采买部
D
开始
财务部
E采买经理
C2采买订单、合
同汇总
3填写《付款申
请单》并审查
4审查
填写《对付账
否
款单
审查
是
否
财务
审批
是
经理
7审查
是
审批
能否
高出
权限
是
否
付款通知
通知供给商结款
11结束
密级
签发人
公司名称
编制单位
签发日期
（二）预支申请审批工作流程
任
务
名
称
节点
任务程序、要点及标准
程序
☆采买人员依据采买合同的付款商定，收
单据及记录，查对合同的履行状况，汇
总对付货款款项
时限
有关资料
集《采买订单》
、《入库查收单》等有关
一、《付款
依据实质状况
申
请
单》
账
款
单》
验
收
单》及
付
款
申
请
及
内
部
审
核
☆采买人员填写《付款申请单》
、《对付账
D2D3D4C4二、《对付
款表》，并自行审查，保证数字正确无误
☆采买人员将《付款申请单》
、《对付账款
表》上交采买经理审查
☆采买经理审查署名后转送财务部审查
要点
☆付款申请的填写、应收账款的汇总与内
部审查
标准
☆正确、实时
程序
☆财务部接到采买部发来的《对付账款
表》、《付款申请单》后，有有关会计人
查收单》等进行核算与确认
☆经会计人员审查无误后署名，转交财务
经理审查；若会计人员在审查过程中发
依据实质状况
个工作日依据实质状况
三、《货物
相
关
合
同
等
员比较《采买订单》
、合同及有关《到货
个工作日
一、《付款
申
请
单》
账
款
二、《对付
个工作日
表》
收单、采买订
单、采
购合同
等
财
务
部
审
核
E5E6现问题，则与采买部有关人员联系，或
者从头汇总数据，填制《付款申请单》
《应收账款单》
☆财务经理所审查无误后转送领导审批
要点
☆财务部审查采买项目的对付账款款项
标准
购订单》符合
程序
☆主管副总接到财务部审查过的采买项目
、依据实质状况
三、货物验
☆对付账款数额、项目应与实质发生的《采
一、《付款
《应收账款表》
及付款申请后签订建议，主
管
领
导
审
批
B6B7A73个工作日
申
请
在全县范围内进行付款审批
☆如有大额采买项目付款，则主管副总签
署建议后上报总经理审批；若总经理存
在异议，则将《付款申请单》等单据转
回主管副总办理
单》
账
款
二、《对付
个工作日
表》
☆经主管副总、总经理审批、署名通事后的付款申请，由总经理办公室实时将全部
有关单据转回财务部相应的会计人员处
理
要点
☆主管领导在权限范围内的审批
标准
☆依据公司审批制度履行
程序
☆财务部接到主管领导审批通事后的《付款申请单》等文件后，依据公司的有关财务制度，安排付款事宜
☆财务部将《付款通知书》发知道采买部有关人员，由其通知供给商取款结账或
付款
E个工作日
个工作日
依据实质状况
一、发票
二、《付款
通
知
书》
D9自行查收款项能否到账
要点
☆财务部付款，采买部通知供给商结款及
确认款项能否到账
标准
☆正确、即时，依照公司的有关财务制度履行
篇三：付款审批制度及流程图
付款审批制度及流程【付款流程与制度】
文件编号货款审批流程制定日2014-1-3修改日PAGE共页修改号起草石审阅审批批准2014-1-31、目的：
规范采购付款作业，规避公司经营风险；
2、适用范围适用于采购付款作业；
3、定义：无4、相关绩效指标（KPI）：无5、作业内容及时间要求5.1付款审批流程图(附件一)5.2付款前：
5.2.1付款日期：每月日，遇节假日顺延。
5.2.2对账：每月日;采购员在每月日前完成本月所有对账，提出《付款预算申请报表》（附件二），填写“供应商编码”、“供应商名称”（要求与系统中名称保持一致）、“结算方式”、“账期”、“采购员”栏。
5.2.3交票：每月日;采购员对税票进行登记整理，将付款金额补充至《付款预算申请报表》“本次申请付款金额”一栏，且必须按照系统中供应商名称与供应商编码进行登记，有挂靠部门的必须登记挂靠部门，禁止使用简写。
5.2.4每月日采购经理汇总《付款预算申请报表》，并跟新最终付款总金额，报请财务、商品副总监、总经理审核，一式二份交财务、采购部备查；
5.2.5每月日采购员根据《付款预算申请报表》制《应付货款结算通知单》，由采购经理初审；
与供应商合同条款计算所有非商品收入、商品差异、退货、药检等审核，5.2.7每月日财务部应付会计对《应付货款结算通知单》进行审核,核实供应商的应付账款、预付账款以及付款方式.5.2.4每月日，财务部完善《付款预算申请报表》、《应付货款结算通知单》，并且根据合同完成报表中：“至上月底应付帐款余额”、“本月实际采购成本额”、“付款后欠款金额”的数据搜集，通报所有供应商付款信息。
5.2.8付款原则：
1、付款后应付帐款余额
3、我方应退该供应商货品未处理；
4、供应商资料缺失，失效或相关票据数据不实；
以上四种情况出现任意一种情况则不允许付款。（商业公司付款视具体情况而定）5.3每月22日总经理综合各方面情况对付款做出审批5.4各部门严格按照上述时间与流程签批,在签批过程中如发现任何不符合付款的基本要求(如:付款金额大小写金额不一致,涂改,字迹不清,单据不全等)可一律拒签直至以上错误得到更正;请各签批环节严格把关；
5.5付款中：
5.5.1付款日：每月23日-25日为付款时间（节假日顺
延）。
5.5.2付款日分时段、排号付款安排：
日期付款供应商类型23日战略品牌一级24日商业厂家代理商25日中药非药品6、《付款预算申请报表》由采购员根据月底做下月付款资金预算，报请采购经理、商品副总监、财务往来会计、财务经理、总经理层层审批，交财务、采购各一份，采购严格按资金预算制付款单，无特殊情况绝对不允许增加付款资金，财务有权拒付；
总经理最终审批的付款资金预算，财务无特殊情况也不允许拒付，付款后财务根据采购要求提供电子汇票给采购，以便采购与供应商对接；
7、支持文件：
《付款预算申请报表》附件二《应付货款结算通知单》《预付款申请单》附件三《通知收款单》附件四8、流程：附件一附件一：付款审批流程图流程图权责依据文件/表格/备注供应商对账采购员月底供应商对账供应商交税票采购员统一由采购收集资金预算采购经理《资金预算表》月底汇总审批付款制单初审更新资金预算《应付货款结算通知单》采购制单采购部《资金预算表》采购经理初审审核资金预算财务审核二审财务部《资金预算表》财务经理审核《应付货款结算通知单》往来会计财务经理审核终审资金预算最终审批总经理批准《资金预
算表》审核《应付货款结算通知单》审核评审财务付款出纳附件二：
月份供应商付款计划序号供应商编码供货商名称结算方式申请付款额度备注103002xxxx药业有限公司月结￥50,000.003个月承兑20082xx医药分销控股有限公司45天结款￥50,000.003月份购进3……商业公司预算金额：
￥100,000.00月份厂家排款计划序号供应商编码供货商名称结算方式申请付款额度备注10572黑龙江益民康泰医药有限公司实销月结￥40,410.802012.2月销售206137湖北福人药业股份有限公司压批结款￥20,000.002012.8-2012.12月销售3……厂家预算金额：
￥60,410.80合计排款金额：
￥160,410.80采购部：
财务部：
商品总监：
总经理：
附件三：
预付款通知单请款部门：采购部日期：
年月日收款单位（户名）开户行：
账号：
联系人联系方式财务：
请预付货款；
到货预计日期：
年月日，注：
付款金额（大写）：
（小写）￥元制单：
商品总监：
总经理：
附件四：通知收款单通知收款单财务部：
请收___________________________公司（个人）_________________________费金额（大写）___________________小写_________________________通知收款部门：_________________制单人：
年月日备注：本单一式二联
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